各中心（部门）：

根据校实验室与设备管理处发布的核查通知及集团年度工作安排；为确保省国资系统内集团所管理的固定资产信息准确、完整和有效利用；实现资产“账、人、地、物”相符；同时，通过对固定资产的核查，发现和纠正存在的问题，提出改进措施，综合管理部计划在全集团进行固定资产及低值耐用品核查处置工作。请各中心（部门）精心组织，认真落实，按时保质完成本年度核查工作。现将有关事项通知如下：

一、时间安排

1.核查时间：2023年12月11日至2023年12月18日

2.处置时间：2023年12月19日至2023年12月21日

二、核查范围

1.省属国资系统中后勤集团管理的校投及自筹的固定资产。

2.后勤集团U8系统中各中心（部门）购置入库的低值耐用品。

三、核查落实方案

1.明确固定资产核查的目的，及时了解固定资产的实际情况，为后续的决策提供依据。

2.核查的固定资产的范围，包括固定资产的类型、所属部门、存放地点等。

3.采用适当的核查方法，如实地观察、盘点、清查等，确保核查结果的准确性和完整性。

4.对固定资产的各项内容进行核查，包括固定资产的名称、编号、型号、规格、数量、价值、保管人、存放地等。

通过中心（部门）内部、各中心（部门）之间、集团与学校相关单位的调拨，核对资产数量、规格型号等信息；明确现存放地和现保管人，确保资产账实相符；对固定资产的使用情况进行评估。

四、完善资产信息

1.制定固定资产管理流程和规章制度，明确各级管理人员职责和权限，确保固定资产信息的准确性和完整性。

2. 为每一项固定资产分配唯一的编码，以便于跟踪和管理。编码可以包含资产类型、使用保管人、存放位置、用途等信息，以便于快速识别和查询。

3. 建立固定资产登记账，详细记录每项资产的名称、型号、数量、价值、购买日期、使用部门等信息；对于新增或报废的资产，及时更新。

4. 定期对固定资产进行全面盘点，核对实际数量与账面数量是否一致，确保资产信息的准确性。

5. 制定固定资产报废标准和管理流程，对报废的资产进行及时处理，并记录报废原因、报废日期等信息。

6. 采用信息化管理系统，将固定资产信息与财务管理模块集成，实现数据的共享和信息的快速传递。

五、核查步骤及要点

（一）发放核查明细（12月9日前）

综合管理部向各中心（部门）发放《后勤集团2023年固定资产核查明细表》（含校投资产、集团自筹资产）、《后勤集团2023年低值耐用品核查明细表》电子档。

（二）开展全面核查（12月11日—12月18日）

各中心（部门）要全面核查固定资产使用状态及使用保管情况，完善记录数据信息及条码标签。

1.固定资产状态：在用；待调拨；闲置；待报废；有账无物。

在核查使用状态栏内填写核查后的实际使用状态，此栏不得为空。①正常使用的资产，填写“在用”；②需要调拨至其它中心（部门）的资产，填写“待调拨”，并在备注栏填写调拨到的中心（部门）及保管人；③本中心（部门）闲置的可用资产，填写“闲置”；④无法继续使用的实物资产，填写“待报废”，符合报废条件（累计折旧值达到原值，且无使用价值）的资产要集中整理存放，在资产报废流程结束前，所属中心（部门）要确保“待报废”资产的完整；⑤经核查无法找到实物的资产，填写“有账无物”。

2.固定资产的使用保管情况：资产保管人、存放地点

资产保管人发生变化，在保管人变更栏填写变更后的资产保管人；资产保管人没有变化，此栏无需填写。

资产存放地发生变化，在存放地变更栏填写变更后的存放地（应包含校区、用途、楼号、房间号信息，如泉山学宿0#207）；资产存放地无变化，此栏无需填写。

3.资产条码标签张贴情况

核查中，发现未张贴资产条码标签或条码标签损坏，需在补条码标签栏填写“补”，后续由综合管理部统一补充打印；如已经正常张贴，则无需填写。

（三）核查信息上报（12月20日前）

1.资产核查完成后，需将《后勤集团2023年固定资产核查明细表》及《后勤集团2023年低值耐用品核查明细表》A4横版打印，无需装订；除核查为“有账无物”的资产外，其它资产必须由保管人本人在保管人签字栏签字确认（不得代签）。

2. 将核查出的“有账无物”资产进行筛选，填报《有账无物固定资产汇总表》（附件1），并逐项或分类另附《后勤集团有账无物资产毁损灭失情况说明》（附件2），纸质说明中要有相关单位及原保管人盖章或签字证明，为下一步研究上报处置提供依据。

3. 将资产核查情况汇总填写《后勤集团2023年度资产核查情况汇总表》（附件3），经由中心主任及分管副总签字后，连同上述1.2.条中的明细表、汇总表及说明，将纸质档、电子档一并报送至综合管理部。

（四）相关资产的处置（12月22日前）

1.“待调拨”资产处置。由资产调出部门通过OA 综合管理《固定资产调拨审批单（新）》表单办理资产调拨手续。

2.“待报废”资产处置。①对核查后处于“待报废”状态且有实物的资产按照要求分类整理、收集存放；②符合报废条件的资产，相关中心（部门）及时通过OA 综合管理《设施、设备处置审批单》表单发起集团OA资产报废流程，经集团资产鉴定小组审核后，由综合管理部统一申报学校资产报废流程。

3.“闲置”资产处置。对核查后闲置的可用资产，由综合管理部根据各中心（部门）资产需求安排调拨使用，由资产调出部门办理OA资产调拨手续。

4.“有账无物”资产处置。根据各中心（部门）上报情况，综合管理汇总后上报集团办公会研究确定，后续按照《江苏师范大学固定资产毁损灭失赔偿实施办法》（苏师大国资〔2021〕1号）办理毁损灭失赔偿手续。

5.“有物无账”资产处置。由综合管理部根据资产核查情况在集团范围内予以安排调拨抵账。

六、核查工作要求

1.综合管理部作为集团资产管理职能部门，要及时更新省国资系统固定资产信息，做好各中心（部门）资产核查数据的核对发放和审核回收，并积极协助相关中心（部门）核查有关资产下落，督促配合各中心（部门）做好相关资产处置工作。

2.各中心（部门）主任为资产核查的第一责任人，要负责本中心（部门）资产核查的组织推动工作；各中心（部门）资产管理员要认真细致梳理部门资产清单，科学高效落实资产核查工作；相关资产保管人是资产核查的直接责任人，要积极配合资产管理员核查资产并签字确认。

3.各中心（部门）要加强资产核查的信息沟通，在资产核查过程中资产管理员可以利用“后勤集团固定资产管理群”，发布“有账无物”资产信息及“有物无账”资产信息，全力核查相关资产。

为了确保资产核查工作的顺利进行，需要各中心（部门）按照集团的统一部署，集中力量，团结协作，认真做好本次资产核查工作。同时，在核查过程中需要注意遵守操作规程，确保工作的规范性和准确性，并加强资产管理制度的宣传，提高工作人员的资产认识和责任意识。

               综合管理部

2023年12月8日

有账无物固定资产汇总表（附件1）.xls

后勤集团有账无物资产毁损灭失情况说明（附件2）.docx

后勤集团2023年资产核查情况汇总表（附件3）.docx